Regulatorio BACEN

Sistema de Ajuda e Consulta
Conhecer o produto

IRRBB

Risco Trimestral
Descrição

Risco de Taxa de Juros na Carteira Bancária. Mensuração do risco de perdas decorrentes de variações nas taxas de juros sobre posições do banking book, com cálculo de delta EVE e delta NII.

Informações
Frequencia Trimestral
Prazo de Entrega Até 60 dias após o encerramento do trimestre
Área Responsável Gestao de Riscos / ALM
Formato XML (CADOC)
Canal de Envio PSTAW10
Endpoint https://www3.bcb.gov.br/pstaw10/
Órgão Destino Banco Central do Brasil
Regulamentação Resolução BCB nº 265/2022 e Circular BCB nº 3.876/2018
Vigência Vigente desde 2018 (Circular 3.876) — IRRBB trimestral
Segmentos S1 S2
Fonte de Dados Posições do banking book + sensibilidade a taxas de juros
Penalidade Multa de até R$ 200.000 por atraso + notificação DESUP
Categoria Risco
Normativas Complementares
BCB Circular BCB nº 3.876/2018 Risco de taxa de juros na carteira bancária
Exemplo de Arquivo / Relatório

Formato: XML (CADOC) 

<IRRBB>
  <header>
    <cnpj>12.345.678/0001-99</cnpj>
    <data_base>2026-03-31</data_base>
  </header>
  <carteira_banking>
    <fator_risco tipo="PRE-JUR">
      <moeda>BRL</moeda>
      <cenarios>
        <cenario tipo="Paralelo_Up">
          <delta_eve>-28500000.00</delta_eve>
          <delta_nii>12300000.00</delta_nii>
        </cenario>
        <cenario tipo="Paralelo_Down">
          <delta_eve>31200000.00</delta_eve>
          <delta_nii>-10800000.00</delta_nii>
        </cenario>
        <cenario tipo="Steepener">
          <delta_eve>-8700000.00</delta_eve>
          <delta_nii>4500000.00</delta_nii>
        </cenario>
        <cenario tipo="Flattener">
          <delta_eve>6400000.00</delta_eve>
          <delta_nii>-3200000.00</delta_nii>
        </cenario>
        <cenario tipo="Short_Rate_Up">
          <delta_eve>-15600000.00</delta_eve>
          <delta_nii>8900000.00</delta_nii>
        </cenario>
        <cenario tipo="Short_Rate_Down">
          <delta_eve>18300000.00</delta_eve>
          <delta_nii>-7600000.00</delta_nii>
        </cenario>
      </cenarios>
      <outlier_test>
        <pior_delta_eve>-28500000.00</pior_delta_eve>
        <tier1_capital>520000000.00</tier1_capital>
        <razao>0.0548</razao>
        <limite>0.15</limite>
        <resultado>APROVADO</resultado>
      </outlier_test>
    </fator_risco>
  </carteira_banking>
</IRRBB>
Teste de Estresse B3 Risco de Contraparte (CVA e PFE)